06.12.2019 Верховною Радою було прийнято Закон про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню поширення зброї масового знищення.
Пройшовши всі процедури, передбачені Регламентом ВЕРХОВНОЇ РАДИ, Закон був підписаний Президентом 27.12.2019 р. Як зазначено в Перехідних положеннях — Закон набирає чинності через чотири місяці від дня його опублікування. Відповідно, з 27.04.2020 р. Закон набирає чинності, і з 28.04.202 р. почнуть повноцінно діяти нові правила щодо операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.
< !-- wp:paragraph -->Що потрібно знати у зв’язку з цими змінами?
Перше. На сьогодні діяв ліміт фінансових операцій з яких розпочинається фінмоніторинг – від 150 тис. грн. Законом збільшено граничну суму до 400 тис. грн. та зменшено кількість показників для обов’язкової звітності про фінансові операції.
Фінансові операції підлягають фінмоніторингу за наявності хоча б одного з наступних підстав: 1) операції у сумі понад 400 тис. грн. (зараз 150 тис. грн.); 2) операції, пов’язані з готівкою (внесення, переказ, отримання коштів); 3) операції, пов’язані переказом коштів за кордон (у тому числі держав, віднесених Кабінетом Міністрів України до офшорних зон); 4) операції, пов’язані з політично значущими особами та клієнтами з держав, які не виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність в антикорупційній сфері.
< Тобто якщо розмір транзакцій не досягає межі 400 тис. грн., не пов'язані з готівкою, не пов'язані з переказом коштів за кордон, не пов'язані з політично значущими особами та клієнтами або банками з держав, які не виконують або виконують неналежним чином рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, які провадять діяльність в антикорупційній сфері — вони не цікавитимуть Держфінмоніторинг і не підлягатимуть валютному контролю.Друге. Також, банки будуть зобов’язані відповідно до вимог законодавства України здійснювати належну перевірку клієнтів, які здійснюють перекази (у тому числі, міжнародні) без відкриття рахунку на суму, що дорівнює або перевищує 30000 гривень, або на суму, еквівалентну зазначеній сумі, у тому числі, в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, одиницях вартості, але менше ніж 400000 гривень, або на суму, еквівалентну зазначеній сумі, в тому числі в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, одиницях вартості.
Всі перекази коштів у межах України до 30 000 грн. повинні супроводжуватися як мінімум:
1) якщо фізична особа – прізвище, ім’я та по батькові; номер рахунку, з якого списуються кошти, а у разі відсутності рахунку — унікальний обліковий номер фінансової операції;
2) якщо юридична особа – повне найменування, номер рахунку, з якого списуються кошти, а у разі відсутності рахунку – унікальний обліковий номер фінансової операції.
Загалом, Законом №2179 внесено зміни до таких нормативно-правових актів, як Кодекс України про адміністративні правопорушення, Кримінальний кодекс України, Цивільний кодекс України, Кримінальний процесуальний кодекс України, Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань».
Закон №2179 дійсний удосконалює законодавство у сфері фінансового моніторингу. Однак його переваги, недоліки або можливі прогалини отримаємо можливість оцінити лише після застосування норм Закону на практиці.